Производство мясопродукции

: Автор: K&S Ltd

Решение сфокусировано на оптимизации продуктовой линейки с точки зрения производственной себестоимости и позволяет компаниям-производителям просчитывать различные варианты рецептов выпускаемой колбасной и деликатесной продукции до уровня итогового финансового результата и находить новые возможности снижения затрат при сохранении качества.

Решение ориентировано на производителей колбасной и деликатесной продукции из мясосырья, которым в ходе своей деятельности необходимо:

Рассчитывать полную производственную себестоимость с учетом распределения постоянных и переменных затрат.
Оптимизировать план закупок мясосырья с точки зрения общей стоимости при условии удовлетворения потребности в разделанном сырье и других ингредиентах, согласно рецептурам.
Рассматривать при планировании несколько вариантов рецептов разделки по каждому входному сырью и несколько вариантов рецептов готовой продукции.
Планировать остатки по мясосырью, продуктам разделки и отходам производства.
Планировать финансовые результаты деятельности: анализировать доходность будущей деятельности (ПиУ), планировать дебиторскую и кредиторскую задолженности, планировать ДДС, рассчитывать плановый Баланс.
Формировать, сохранять и сравнивать различные плановые сценарии для поиска оптимальной стратегии компании на период планирования.
В рамках одной системы, планировать деятельность компании как на год вперед, так и осуществлять оперативное планирование с учетом товарных остатков на начало планируемого периода.
Сохранять в аналитической системе статистику по фактическим продажам, себестоимости и затратам. Получать отчетность план-факт.

Особенности и критерии решения:

Основной особенностью решения является функционал оптимизации закупок, который позволяет подобрать такой ассортимент входного мясосырья, который позволит удовлетворить потребность как в продуктах разделки, так и потребность в сырье и мясосырье, которое идет в готовую продукцию без разделки.
Важной особенностью решения является так же то, что оно позволяет ответить на вопрос: какой будет финансовый результат от сформированных планов продаж и закупок, а так же от выбранных рецептур готовой продукции. Это обеспечивается за счет формирования отчетов ПиУ, Баланса и БДДС на лету.
Критерием решения является возможность составить рецепт готовой продукции, развернутый до закупаемого сырья или до продуктов разделки в части мясосырья.
Необходимо иметь план продаж, составленный в разрезе товарной номенклатуры по периодам.

Перечисленные ниже модули, кроме двух последних, являются независимыми и переносимыми в другие решения. Модули планирования финансов и консолидации данных специфичны, так как их функционал зависит от набора независимых модулей, объединяющих решение.

В полномасштабном решении модуль планирования продаж служит для расчета плана продаж в разрезе номенклатурных единиц и периодов на основе статистики прошлых лет и специально разработанной методике прогнозирования. Базовая функциональность модуля описана в решении для холдинга.

Полномасштабное решение для торговой компании состоит из: 1 - модуля планирования продаж, 2 - модуля планирования поставок, 3 - модуля планирования себестоимости и оптимизации закупок, 4 - модуля планирования затрат, 5 - модуля планирования финансов, 6 - модуля консолидации данных.

Основным модулем решения является модуль планирования себестоимости и оптимизации закупок. Основными входными данными модуля является план продаж, который может передаваться из модуля планирования продаж либо загружаться из внешнего источника через модуль загрузчик. На основе плана продаж, рецептов готовой продукции и товарных остатков, рассчитывается план потребности в закупаемом сырье, мясосырье и продуктах разделки.

Далее, поскольку необходимый объем продуктов разделки может быть получен из различного закупаемого мясосырья, в работу включается функционал оптимизации закупки. С его помощью определяется план наличия мясосырья, обеспечивающий удовлетворение потребности в мясосырье и продуктах разделки с минимальными стоимостью и остатками. При этом, для каждого варианта плана наличия, рассчитываются остатки НЗП, стоимости продуктов разделки и сырьевая себестоимость готовой продукции. От того, какие в компании применяются рецепты готовой продукции и разделки, будет зависеть какое сырье следует покупать. Закупаемый ассортимент мясосырья, в свою очередь повлияет на сырьевую себестоимость готовой продукции и на весь финансовый результат, который рассчитывается в модулях планирования финансов и консолидации данных.

Модуль планирования поставок, основываясь на плановой потребности в сырье по периодам, позволяет распланировать заказы у поставщиков с учетом условий поставки по каждому поставщику. При этом учитываются такие параметры поставки как срок, кратность, максимальный и минимальный объемы. В части расчета товарных остатков данный модуль интегрируется с модулем планирования себестоимости и оптимизации закупок. Базовая функциональность данного модуля подробнее описана в решении для дистрибуции.

Модуль планирования затрат позволяет вводить и рассчитывать затраты компании: коммерческие, связанные с поставкой товара, амортизацией, заработной платой сотрудников, налогами и т.д. В решении «Производство мясопродукции» плановые затраты вводятся или загружаются через загрузчик в разрезах типов, центров затрат и периодов. Базовая функциональность модуля описана в решении для холдинга.

Модуль планирования финансов – консолидирует натуральные показатели, рассчитанные в модулях решения, данные по затратам, плановой себестоимости, кредиторскую и дебиторскую задолженности, и формирует отчеты ПиУ, Баланс, ДДС.

В модуле консолидации данных накапливается статистика о фактических продажах компании, себестоимости реализованной продукции, затратах, товарных остатках, НЗП, ДДС и т.д. в соответствующих аналитических разрезах. На основе плановых данных модулей системы и фактических данных модуля консолидации, формируется отчеты ПиУ, Баланс, ДДС, а также отчетность план-факт.

Сценарии для оперативного плана

Оперативный план строится от текущего планового периода в будущее и учитывает остатки на начало текущего планового периода.

Сценарии для годового бюджета

Годовой бюджет составляется на следующий планируемый год и учитывает переходящие остатки от периода к периоду. Полезен для оценки прибыльности и перспективности запуска в оборот новых видов товаров.

Служит для генерации новых "пустых" сценариев или сценариев на основе уже существующих

Служит для загрузки необходимых иерархий и данных а так же для контроля за своевременным обновлением данных и ошибками загрузки

Служит для задания параметров модели и ее последующего развертывания.

Период планирования:

День
Неделя
Месяц

Служит для построения и поиска оптимального плана закупок, удовлетворяющего потребность в сырье, мясосырье и продуктах разделки, рассчитанной исходя из потребности в готовой продукции, при минимальных затратах.
Производит автоматический расчет сырьевой себестоимости готовой продукции.

Служит для планирования затрат по типам и периодам, себестоимости реализованной продукции, автоматического построения планового отчета Прибылей и Убытков, Баланса а так же БДДС с функцией расчета объемов кредитования в случае возникновения кассовых разрывов

Служит для сбора фактических данных о продажах, затратах, себестоимости и расчета фактического финансового результата деятельности – отчетов ПиУ, Баланс, ДДС.

Формирует отчетность план-факт.

Фактические данные поступают через загрузчик, плановые данные - из двух других модулей.